Исламское микрофинансирование в России
Опубликовано: 14.01.09 Просмотров: 1793
Версия для печати
Имя Мухаммада Юнуса по праву связано с современным микрофинансированием. Этот банкир из Бангладеш более 25 лет назад придумал и ввел в практику то, что мы сегодня знаем как микрокредитование, или микрофинансирование, в результате которого миллионы бедных бангладешцев и жителей других стран смогли повысить свой материальный достаток. Девиз М. Юнуса «бедные тоже заслуживают доступ к кредиту», воплощенный в жизнь, привел к очень доходной бизнес-модели. Мухаммад Юнус получил Нобелевскую премию за модель «Грамин-банка».
В России на первое января 2006 года рынок микрофинансирования оценивался в 15 – 17 млрд. рублей, причем 54% – это займы, выдаваемые на развитие бизнеса, и 35% – на потребительские нужды. Этот вид финансирования и банковское кредитование вместе не могут удовлетворить спрос на кредит в экономике Российской Федерации.
По данным Российского микрофинансового центра, спрос на микрокредиты (до 10 тысяч долларов) составляет 10 млрд. долларов, а совокупное предложение микрокредитов банками и небанковскими микрофинансовыми институтами составляет не более 1,5 млрд долларов, или 15% от спроса. Естественным является вопрос, как восполнить эту нехватку.
Кроме правовой базы, направленной на поддержку малого бизнеса и микрокредитования, существует еще и острая нехватка альтернативных методов финансирования. В этом случае полезно подискутировать на тему исламских финансов как альтернативной системы финансирования бизнеса и потребителей.
Хотелось бы начать внедрение исламских методов финансирования уже сейчас, используя существующую законодательную базу. Возможно ли это, и если да, то насколько, – это и есть тема данной статьи. Кроме того, в этом свете хочу проанализировать закон «О кредитных потребительских кооперативах граждан».
Исламские формы финансирования успешно внедряются не только в мусульманском мире, но и в европейских странах, причем Великобритания – первая страна, где власти разрешили открытие исламских банков и закрепили это право законодательно. Вся недолгая история современного Исламского банкинга и финансов показывает конкурентноспособность этой системы, тем более что ни один из исламских банков в мире не понес существенного ущерба от американского ипотечного кризиса, ввиду того что им запрещено вкладывать свободные активы в инструменты с процентной ставкой, причисленной исламскими правоведами к ростовщичеству (риба). Исламский банкинг также показал себя достаточно гибким как в потребительском, так и в корпоративном финансировании. Используя эту систему, можно довольно успешно финансировать как покупку холодильника, так и строительство электростанции.
Любое кредитование на сумму меньше 10 тысяч долларов можно назвать микрокредитованием. В России спрос на такие кредиты намного опережает предложение, в основном из-за строгих условий кредитования в банках и вследствие этого невозможности большинства заемщиков удовлетворить требования банков по залогу на получение кредита.
Здесь большую роль играют кредитные потребительские кооперативы граждан (далее КПКГ), созданные в соответствии с федеральным законом с одноименным названием. КПКГ выдают кредиты членам кооператива под проценты, с поручительством одного или более граждан, не связанных родственными узами с заемщиком (так же, как это внедрил М. Юнус из Бангладеша). В основном это краткосрочные кредиты до года с ежемесячной процентной ставкой выше банковских. Несмотря на это, в небольших городах и селениях, где не очень хорошо развита банковская инфраструктура, такая форма кредитования находит все больше и больше клиентов.
Вкратце рассмотрим, как функционируют КПКГ. Статья 4 закона о КПКГ имеет следующие пункты.
1. Кредитный потребительский кооператив граждан – потребительский кооператив граждан, созданный гражданами, добровольно объединившимися для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи. Кредитные потребительские кооперативы граждан могут создаваться по признаку общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или любой иной общности граждан.
2. Число членов кредитного потребительского кооператива граждан не может быть менее чем пятнадцать и более чем две тысячи человек.
Таким образом, КПКГ создается на добровольной основе гражданами, желающими помочь друг другу взаимным кредитованием, причем эти граждане могут иметь что-то общее, как то: место жительства, трудовая деятельность, профессиональная принадлежность или любая другая общность. (Очень важно взять это на заметку: религиозная общность тоже является базой для создания КПКГ). Ввиду этого мусульмане могут объединиться и создать кредитный кооператив.
В статье 5 («Основные принципы деятельности КПКГ») есть следующие пункты:
Основными принципами деятельности кредитных потребительских кооперативов граждан являются:
– добровольность вступления в кредитный потребительский кооператив граждан;
– свобода выхода из кредитного потребительского кооператива граждан независимо от согласия других членов кредитного потребительского кооператива граждан;
– равенство прав и обязанностей всех членов кредитного потребительского кооператива граждан независимо от размеров паевых взносов при принятии решений;
– личное участие членов кредитного потребительского кооператива граждан в управлении кредитным потребительским кооперативом граждан.
Принципы деятельности, указанные в законе, более или менее соответствуют форме исламского взаимного страхования (такафуль), где страхователи оплачивают страховую премию на основе договора взаимопомощи (табарру). Точно так же страховые премии могут использоваться для покрытия страховых случаев членов страхового общества, часть может быть использована для инвестиций с целью увеличения вкладов.
Часть взносов КПКГ использует для выдачи кредитов, часть – для страхования вкладов, а часть – для инвестиционной деятельности. КПКГ создает фонд финансовой взаимопомощи, административный фонд, фонд страхования, а также резервный фонд. Пайщики КПКГ получают кредиты из фонда финансовой взаимопомощи, а управление кооперативом производится за счет административного фонда.
Кредитование членов кооператива производится на основе договора займа, в котором, согласно Гражданскому кодексу РФ, заимодавец передает в собственность заемщику деньги или другие вещи, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег или равное количество полученных вещей того же рода и качества.
Вследствие этого можно утверждать, что КПКГ может выдавать беспроцентные займы (кард хасан). Настоящая практика показывает, что существующие кредитные кооперативы взимают комиссионные за оформление кредита и начисляют ежемесячные проценты. Если подходить к кредитованию с исламской точки зрения, КПКГ может взимать комиссионные проценты за оформление кредита (вакаля), но не может требовать процентов на заем.
Согласно статье 18 закона о КПКГ, кооператив имеет право предоставлять нефинансовые услуги своим пайщикам. Кредитный потребительский кооператив граждан может оказывать своим членам другие услуги, соответствующие целям деятельности кредитных потребительских кооперативов граждан и не противоречащие законодательству Российской Федерации, в том числе:
– заключать договоры страхования от имени и по поручению своих членов в соответствии со своим уставом и решениями общего собрания членов кредитного потребительского кооператива граждан;
– оказывать консультационные услуги своим членам.
Таким образом, термин «другие услуги» может включать в себя услуги по покупке и продаже оборудования, электротехники, сельхозтехники и других дорогостоящих вещей в рассрочку (по договору мурабаха). Предпринимательское кредитование можно с успехом заменить договорами партнерства, торговли, лизинга или комиссии.
То есть вместо выдачи кредита под проценты на развитие малого бизнеса КПКГ может помочь начинающему бизнесмену не только приобретением нужного оборудования в рассрочку (или лизингом), но и консультациями по ведению бизнеса, бухгалтерии, делопроизводства и т. д. за определенную плату. Естественно, в этом случае администрация кооператива должна стать более активной в управлении активами и рисками и в привлечении и консультировании бизнеса, а не просто ждать возврата кредитов с процентам.
(Одной из главных причин запрета на ростовщичество в Исламе является то, что кредитор получает проценты по выданному кредиту без труда, равнозначного труду заемщика, и этот процент гарантирован, в то время как возврат заемщику не гарантирован. Таким образом, риск несет только одна сторона, в то время как другая рискует только тем, что возврат может быть позже, чем ожидалось, что тоже компенсируется процентами).
Ничто в статье 19 закона о КПКГ не говорит о невозможности / незаконности ведения торговых / лизинговых операций для членов кооператива, хотя не исключено, что нормативные правовые акты уполномоченных федеральных органов исполнительной власти могут запрещать такую деятельность. Вопрос о правомочности таковой деятельности должен рассматриваться с помощью юристов, специализирующихся на кредитных потребительских кооперативах граждан.
Теперь, имея представление о КПКГ, давайте представим себе практическую сторону кредитного кооператива, соответствующего и существующему законодательству Российской Федерации и не противоречащего Шариату.
Во-первых, уставный капитал исламского кредитного кооператива (далее ИКК) формируется за счет средств, поступающих от институциональных и индивидуальных инвесторов. Главным условием является то, что эти средства не могут формироваться с доходов, полученных запрещенными шариатом способами. То есть с самого начала капитал, как и кредитование и доходы ИКК, не может иметь ничего общего с банковскими процентами, обычным страхованием, игорным, развлекательным, алкогольным и другими видами бизнеса, являющимися запрещенными с точки зрения шариата. Капитал также может формироваться за счет закята или обычной благотворительности, выплачиваемых богатыми мусульманами неправительственным и некоммерческим благотворительным организациям. Причем такие структуры могут становиться основателями ИКК.
Например, «Islamic Relief», британская международная благотворительная организация, имеет свои микрофинансовые структуры в разных странах. Часть капитала формируется из денег, поступающих в благотворительный фонд.
Во-вторых, микрофинансирование должно быть локальным, то есть клиенты ИКК должны проживать в определенной местности. Это делается как одно из средств уменьшения риска. В каждой локальности не более 100–200 клиентов – для поддержания высокой эффективности мониторинга со стороны менеджера по финансированию.
В-третьих, и это самое важное, финансирование должно производиться согласно исламским законам. Кредит не может выдаваться под проценты. Взамен обычного кредитования ИКК может пользоваться многими другими методами, одобренными мусульманскими правоведами. В число таких инструментов входят мурабаха, мудараба, мушарака, вакаля, иджара и другие.
В-четвертых, управление ИКК производится следующими органами: общее собрание членов ИКК, правление, ревизионная комиссия, директор, «кредитный комитет» (комитет по займам), рассматривающий заявления пайщиков о финансировании, и другие органы. Естественно, члены этих органов не могут получать фиксированную плату за свою деятельность, но могут использовать некую часть капитала и/или фонда финансовой взаимопомощи для покрытия расходов.
В-пятых, ИКК должен сформировать фонд финансовой взаимопомощи, резервный фонд, административный фонд. В дополнение к этому ИКК с общего согласия пайщиков может также сформировать страховой и другие фонды, не противоречащие уставу ИКК и существующему законодательству Российской Федерации.
Кроме этих главных пунктов, конечно же, есть много других организационных вопросов, которые решаются на собрании пайщиков и самой администрацией ИКК. Среди них есть такие моменты, как учредительные документы; порядок реорганизации и ликвидации кредитного кооператива; имущество ИКК; порядок передачи личных сбережений членов кооператива и суммы взносов; порядок выдачи займов или предоставления других услуг, соответствующих шариату; размеры резервного, администрационного и страхового фондов; другие нормативы. Естественно, все должно соответствовать существующему федеральному и местному законодательству страны.
Таким образом, автор статьи считает, что теоретически формирование исламской микрофинансовой структуры возможно при существующем законодательстве. Однако, так как эта статья написана без помощи юристов, знакомых с разными правовыми и нормативными актами как федеральных, так и местных органов самоуправления, заключение о правомочности такой деятельности является неполным.
Следовательно, нужно больше исследований в этой области и при возможности внедрение в практику. Последнее важно ввиду того, что кредитный голод в экономике можно с успехом подавить разными видами микрофинансирования, где граждане страны сами будут помогать друг другу в кредитовании. В итоге такая программа будет иметь огромное значение в поддержке малого бизнеса, а значит, и местного производства, когда постепенно импортные товары могут быть заменены местными, что значительно повысит денежный и товарооборот внутри страны. Как следствие, возможно снижение инфляции из-за меньшей зависимости от банков, которые с каждым выданным кредитом подпитывают денежную массу в экономике.
В заключение автор статьи надеется, что уровень микрофинансирования в России повысится и станет двигателем развития малого и среднего бизнеса как в городах, так и на селе. Исламское финансирование, будь то микро- или макро-, имеет возможность помочь в таком развитии, но без проблем ростовщичества и инфляционных процессов. Однако ввиду того, что исламское финансирование более рисково, чем обычный заем, управление рисками станет более актуальным.
Ильдус Рафиков, Международный центр по изучению исламских финансов
(Куала Лумпур, Малайзия)
Научный ежеквартальный альманах «Ислам в современном мире» № 2 (12) 2008
www.islam.ru
В России на первое января 2006 года рынок микрофинансирования оценивался в 15 – 17 млрд. рублей, причем 54% – это займы, выдаваемые на развитие бизнеса, и 35% – на потребительские нужды. Этот вид финансирования и банковское кредитование вместе не могут удовлетворить спрос на кредит в экономике Российской Федерации.
По данным Российского микрофинансового центра, спрос на микрокредиты (до 10 тысяч долларов) составляет 10 млрд. долларов, а совокупное предложение микрокредитов банками и небанковскими микрофинансовыми институтами составляет не более 1,5 млрд долларов, или 15% от спроса. Естественным является вопрос, как восполнить эту нехватку.
Кроме правовой базы, направленной на поддержку малого бизнеса и микрокредитования, существует еще и острая нехватка альтернативных методов финансирования. В этом случае полезно подискутировать на тему исламских финансов как альтернативной системы финансирования бизнеса и потребителей.
Хотелось бы начать внедрение исламских методов финансирования уже сейчас, используя существующую законодательную базу. Возможно ли это, и если да, то насколько, – это и есть тема данной статьи. Кроме того, в этом свете хочу проанализировать закон «О кредитных потребительских кооперативах граждан».
Исламские формы финансирования успешно внедряются не только в мусульманском мире, но и в европейских странах, причем Великобритания – первая страна, где власти разрешили открытие исламских банков и закрепили это право законодательно. Вся недолгая история современного Исламского банкинга и финансов показывает конкурентноспособность этой системы, тем более что ни один из исламских банков в мире не понес существенного ущерба от американского ипотечного кризиса, ввиду того что им запрещено вкладывать свободные активы в инструменты с процентной ставкой, причисленной исламскими правоведами к ростовщичеству (риба). Исламский банкинг также показал себя достаточно гибким как в потребительском, так и в корпоративном финансировании. Используя эту систему, можно довольно успешно финансировать как покупку холодильника, так и строительство электростанции.
Любое кредитование на сумму меньше 10 тысяч долларов можно назвать микрокредитованием. В России спрос на такие кредиты намного опережает предложение, в основном из-за строгих условий кредитования в банках и вследствие этого невозможности большинства заемщиков удовлетворить требования банков по залогу на получение кредита.
Здесь большую роль играют кредитные потребительские кооперативы граждан (далее КПКГ), созданные в соответствии с федеральным законом с одноименным названием. КПКГ выдают кредиты членам кооператива под проценты, с поручительством одного или более граждан, не связанных родственными узами с заемщиком (так же, как это внедрил М. Юнус из Бангладеша). В основном это краткосрочные кредиты до года с ежемесячной процентной ставкой выше банковских. Несмотря на это, в небольших городах и селениях, где не очень хорошо развита банковская инфраструктура, такая форма кредитования находит все больше и больше клиентов.
Вкратце рассмотрим, как функционируют КПКГ. Статья 4 закона о КПКГ имеет следующие пункты.
1. Кредитный потребительский кооператив граждан – потребительский кооператив граждан, созданный гражданами, добровольно объединившимися для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи. Кредитные потребительские кооперативы граждан могут создаваться по признаку общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или любой иной общности граждан.
2. Число членов кредитного потребительского кооператива граждан не может быть менее чем пятнадцать и более чем две тысячи человек.
Таким образом, КПКГ создается на добровольной основе гражданами, желающими помочь друг другу взаимным кредитованием, причем эти граждане могут иметь что-то общее, как то: место жительства, трудовая деятельность, профессиональная принадлежность или любая другая общность. (Очень важно взять это на заметку: религиозная общность тоже является базой для создания КПКГ). Ввиду этого мусульмане могут объединиться и создать кредитный кооператив.
В статье 5 («Основные принципы деятельности КПКГ») есть следующие пункты:
Основными принципами деятельности кредитных потребительских кооперативов граждан являются:
– добровольность вступления в кредитный потребительский кооператив граждан;
– свобода выхода из кредитного потребительского кооператива граждан независимо от согласия других членов кредитного потребительского кооператива граждан;
– равенство прав и обязанностей всех членов кредитного потребительского кооператива граждан независимо от размеров паевых взносов при принятии решений;
– личное участие членов кредитного потребительского кооператива граждан в управлении кредитным потребительским кооперативом граждан.
Принципы деятельности, указанные в законе, более или менее соответствуют форме исламского взаимного страхования (такафуль), где страхователи оплачивают страховую премию на основе договора взаимопомощи (табарру). Точно так же страховые премии могут использоваться для покрытия страховых случаев членов страхового общества, часть может быть использована для инвестиций с целью увеличения вкладов.
Часть взносов КПКГ использует для выдачи кредитов, часть – для страхования вкладов, а часть – для инвестиционной деятельности. КПКГ создает фонд финансовой взаимопомощи, административный фонд, фонд страхования, а также резервный фонд. Пайщики КПКГ получают кредиты из фонда финансовой взаимопомощи, а управление кооперативом производится за счет административного фонда.
Кредитование членов кооператива производится на основе договора займа, в котором, согласно Гражданскому кодексу РФ, заимодавец передает в собственность заемщику деньги или другие вещи, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег или равное количество полученных вещей того же рода и качества.
Вследствие этого можно утверждать, что КПКГ может выдавать беспроцентные займы (кард хасан). Настоящая практика показывает, что существующие кредитные кооперативы взимают комиссионные за оформление кредита и начисляют ежемесячные проценты. Если подходить к кредитованию с исламской точки зрения, КПКГ может взимать комиссионные проценты за оформление кредита (вакаля), но не может требовать процентов на заем.
Согласно статье 18 закона о КПКГ, кооператив имеет право предоставлять нефинансовые услуги своим пайщикам. Кредитный потребительский кооператив граждан может оказывать своим членам другие услуги, соответствующие целям деятельности кредитных потребительских кооперативов граждан и не противоречащие законодательству Российской Федерации, в том числе:
– заключать договоры страхования от имени и по поручению своих членов в соответствии со своим уставом и решениями общего собрания членов кредитного потребительского кооператива граждан;
– оказывать консультационные услуги своим членам.
Таким образом, термин «другие услуги» может включать в себя услуги по покупке и продаже оборудования, электротехники, сельхозтехники и других дорогостоящих вещей в рассрочку (по договору мурабаха). Предпринимательское кредитование можно с успехом заменить договорами партнерства, торговли, лизинга или комиссии.
То есть вместо выдачи кредита под проценты на развитие малого бизнеса КПКГ может помочь начинающему бизнесмену не только приобретением нужного оборудования в рассрочку (или лизингом), но и консультациями по ведению бизнеса, бухгалтерии, делопроизводства и т. д. за определенную плату. Естественно, в этом случае администрация кооператива должна стать более активной в управлении активами и рисками и в привлечении и консультировании бизнеса, а не просто ждать возврата кредитов с процентам.
(Одной из главных причин запрета на ростовщичество в Исламе является то, что кредитор получает проценты по выданному кредиту без труда, равнозначного труду заемщика, и этот процент гарантирован, в то время как возврат заемщику не гарантирован. Таким образом, риск несет только одна сторона, в то время как другая рискует только тем, что возврат может быть позже, чем ожидалось, что тоже компенсируется процентами).
Ничто в статье 19 закона о КПКГ не говорит о невозможности / незаконности ведения торговых / лизинговых операций для членов кооператива, хотя не исключено, что нормативные правовые акты уполномоченных федеральных органов исполнительной власти могут запрещать такую деятельность. Вопрос о правомочности таковой деятельности должен рассматриваться с помощью юристов, специализирующихся на кредитных потребительских кооперативах граждан.
Теперь, имея представление о КПКГ, давайте представим себе практическую сторону кредитного кооператива, соответствующего и существующему законодательству Российской Федерации и не противоречащего Шариату.
Во-первых, уставный капитал исламского кредитного кооператива (далее ИКК) формируется за счет средств, поступающих от институциональных и индивидуальных инвесторов. Главным условием является то, что эти средства не могут формироваться с доходов, полученных запрещенными шариатом способами. То есть с самого начала капитал, как и кредитование и доходы ИКК, не может иметь ничего общего с банковскими процентами, обычным страхованием, игорным, развлекательным, алкогольным и другими видами бизнеса, являющимися запрещенными с точки зрения шариата. Капитал также может формироваться за счет закята или обычной благотворительности, выплачиваемых богатыми мусульманами неправительственным и некоммерческим благотворительным организациям. Причем такие структуры могут становиться основателями ИКК.
Например, «Islamic Relief», британская международная благотворительная организация, имеет свои микрофинансовые структуры в разных странах. Часть капитала формируется из денег, поступающих в благотворительный фонд.
Во-вторых, микрофинансирование должно быть локальным, то есть клиенты ИКК должны проживать в определенной местности. Это делается как одно из средств уменьшения риска. В каждой локальности не более 100–200 клиентов – для поддержания высокой эффективности мониторинга со стороны менеджера по финансированию.
В-третьих, и это самое важное, финансирование должно производиться согласно исламским законам. Кредит не может выдаваться под проценты. Взамен обычного кредитования ИКК может пользоваться многими другими методами, одобренными мусульманскими правоведами. В число таких инструментов входят мурабаха, мудараба, мушарака, вакаля, иджара и другие.
В-четвертых, управление ИКК производится следующими органами: общее собрание членов ИКК, правление, ревизионная комиссия, директор, «кредитный комитет» (комитет по займам), рассматривающий заявления пайщиков о финансировании, и другие органы. Естественно, члены этих органов не могут получать фиксированную плату за свою деятельность, но могут использовать некую часть капитала и/или фонда финансовой взаимопомощи для покрытия расходов.
В-пятых, ИКК должен сформировать фонд финансовой взаимопомощи, резервный фонд, административный фонд. В дополнение к этому ИКК с общего согласия пайщиков может также сформировать страховой и другие фонды, не противоречащие уставу ИКК и существующему законодательству Российской Федерации.
Кроме этих главных пунктов, конечно же, есть много других организационных вопросов, которые решаются на собрании пайщиков и самой администрацией ИКК. Среди них есть такие моменты, как учредительные документы; порядок реорганизации и ликвидации кредитного кооператива; имущество ИКК; порядок передачи личных сбережений членов кооператива и суммы взносов; порядок выдачи займов или предоставления других услуг, соответствующих шариату; размеры резервного, администрационного и страхового фондов; другие нормативы. Естественно, все должно соответствовать существующему федеральному и местному законодательству страны.
Таким образом, автор статьи считает, что теоретически формирование исламской микрофинансовой структуры возможно при существующем законодательстве. Однако, так как эта статья написана без помощи юристов, знакомых с разными правовыми и нормативными актами как федеральных, так и местных органов самоуправления, заключение о правомочности такой деятельности является неполным.
Следовательно, нужно больше исследований в этой области и при возможности внедрение в практику. Последнее важно ввиду того, что кредитный голод в экономике можно с успехом подавить разными видами микрофинансирования, где граждане страны сами будут помогать друг другу в кредитовании. В итоге такая программа будет иметь огромное значение в поддержке малого бизнеса, а значит, и местного производства, когда постепенно импортные товары могут быть заменены местными, что значительно повысит денежный и товарооборот внутри страны. Как следствие, возможно снижение инфляции из-за меньшей зависимости от банков, которые с каждым выданным кредитом подпитывают денежную массу в экономике.
В заключение автор статьи надеется, что уровень микрофинансирования в России повысится и станет двигателем развития малого и среднего бизнеса как в городах, так и на селе. Исламское финансирование, будь то микро- или макро-, имеет возможность помочь в таком развитии, но без проблем ростовщичества и инфляционных процессов. Однако ввиду того, что исламское финансирование более рисково, чем обычный заем, управление рисками станет более актуальным.
Ильдус Рафиков, Международный центр по изучению исламских финансов
(Куала Лумпур, Малайзия)
Научный ежеквартальный альманах «Ислам в современном мире» № 2 (12) 2008
www.islam.ru
Обновлено:
Вернуться назад